012月12日，廈門金龍汽車集團(tuán)股份有限公司發(fā)布關(guān)于簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓框架協(xié)議》的公告，金龍汽車與控股子公司廈門金龍旅行車有限公司少數(shù)股東嘉?。瘓F(tuán)）有限公司就收購其持有的金龍旅行車公司40%股權(quán)事項(xiàng)簽署了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓框架協(xié)議》。
本次簽署的協(xié)議僅為初步意向，后續(xù)具體內(nèi)容需在盡職調(diào)查、評(píng)估等工作完成后，依據(jù)法律法規(guī)和《公司章程》履行相關(guān)決策與審批程序，最終能否實(shí)施存在較大不確定性。目前該協(xié)議尚未構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易實(shí)質(zhì)，若后續(xù)簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》則將構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，且初步測(cè)算預(yù)估本次交易不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。在公司未完成審批及實(shí)施交易前，現(xiàn)階段工作對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和業(yè)績(jī)無重大影響。
交易對(duì)方嘉?。瘓F(tuán)）有限公司為外資有限責(zé)任公司，持有金龍旅行車公司 40% 股權(quán)，與金龍汽車存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，其經(jīng)營(yíng)正常，具備履約能力且非失信被執(zhí)行人。目標(biāo)公司廈門金龍旅行車有限公司成立于 1992 年，經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋客車等生產(chǎn)加工與售后運(yùn)輸服務(wù)等多項(xiàng)業(yè)務(wù)。
協(xié)議主要內(nèi)容包括，收購標(biāo)的為嘉隆集團(tuán)持有的金龍旅行車公司 40% 股權(quán)，股權(quán)價(jià)值以評(píng)估機(jī)構(gòu)出具且經(jīng)國(guó)資主管機(jī)關(guān)備案的評(píng)估價(jià)格為依據(jù)協(xié)商確定交易價(jià)格。同時(shí)，因目標(biāo)公司相關(guān)地塊未辦理土地確權(quán)及權(quán)屬證書登記手續(xù)，預(yù)留 5000 萬元土地交易稅費(fèi)，嘉隆集團(tuán)按持股比例承擔(dān) 2000 萬元并在股權(quán)轉(zhuǎn)讓款中扣除用于土地確權(quán)手續(xù)辦理，目標(biāo)公司需在股權(quán)交割日后兩年內(nèi)完成辦理并多退少補(bǔ)。
股權(quán)轉(zhuǎn)讓設(shè)有先決條件，如雙方陳述保證真實(shí)正確、受讓方董事會(huì)及股東會(huì)審議通過、國(guó)資主管部門批準(zhǔn)及備案、目標(biāo)公司相關(guān)狀況未發(fā)生重大不利變化等，且除受讓方股東會(huì)審議外，其他先決條件應(yīng)在 2024 年 12 月 31 日前全部成就。股權(quán)轉(zhuǎn)讓款支付方式為人民幣支付，按約定折合港幣匯至轉(zhuǎn)讓方賬戶或直接跨境支付人民幣，付款流程有明確規(guī)定且涉及分期支付、代扣代繳稅費(fèi)等內(nèi)容。期間損益方面，2024 年度損益按持股比例分擔(dān)，2025 年 1 月 1 日起至股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成之日的損益歸受讓方。此外，協(xié)議包含保密條款，框架協(xié)議于各方簽署后成立，除部分條款外對(duì)雙方無法律約束力，正式協(xié)議約定商業(yè)條件為準(zhǔn)。
本次交易若能完成，有助于金龍汽車優(yōu)化資源配置，推動(dòng)國(guó)有資本保值增值，在研發(fā)、采購、銷售等環(huán)節(jié)強(qiáng)化協(xié)同合作，提升整車企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。但鑒于交易處于籌劃階段，公司將嚴(yán)格按規(guī)推進(jìn)并及時(shí)履行決策審批與信息披露義務(wù)，投資者需謹(jǐn)慎決策，注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
