資產(chǎn)“瘦身”？曙光股份出售常州黃海100%股權(quán)

遼寧曙光汽車集團(tuán)股份有限公司關(guān)于出售股權(quán)的公告 

重要內(nèi)容提示： 

1、交易簡要內(nèi)容：遼寧曙光汽車集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“公司”或“轉(zhuǎn)讓方”）將其持有的常州黃海汽車有限公司（以下簡稱“常州黃?！被颉澳繕?biāo)公司”）2.85%股權(quán)和控股子公司丹東黃海汽車有限責(zé)任公司（以下簡稱“丹東黃海”或“轉(zhuǎn)讓方”）持有的常州黃海 97.15%股權(quán)合計(jì) 100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給常州常高新實(shí)業(yè)投資有限公司（以下簡稱“常高新實(shí)業(yè)” 或“受讓方”），交易總價(jià)為人民幣 43,000萬元，其中向公司支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 1,225.5 萬元；向丹東黃海支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 41,774.5 萬元。 

2、本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。 

3、本次交易不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。 

4、本次交易實(shí)施不存在重大法律障礙。 

一、交易概述 

（一）交易情況 為了進(jìn)一步優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化資源配置，專注發(fā)展新能源客車，公司決定將其持有的常州黃海 2.85%股權(quán)和丹東黃海持有常州黃海97.15%的股權(quán)合計(jì) 100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給常高新實(shí)業(yè)，交易總價(jià)為人民幣43,000 萬元，其中向公司支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 1,225.5 萬元；向丹東黃海支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 41,774.5 萬元。 

（二）董事會(huì)審議情況 

 2015 年 12 月 16 日，公司八屆十一次董事會(huì)審議通過了《關(guān)于轉(zhuǎn)讓常州黃海汽車有限公司股權(quán)議案》。 

本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。 

二、交易各方當(dāng)事人情況介紹 

（一）交易對(duì)方情況介紹 

名稱：常州常高新實(shí)業(yè)投資有限公司 

住所：常州市新北區(qū)高新科技園 6 號(hào)樓 216 室 

法定代表人姓名：盧金河 

注冊(cè)資本：20000 萬元 

公司類型：有限責(zé)任公司（法人獨(dú)資） 

經(jīng)營范圍：實(shí)業(yè)投資；投資管理及咨詢。 

股東情況：常高新集團(tuán)有限公司持有其 100%股權(quán)。 

（二）其他當(dāng)事人情況介紹 

名稱：丹東黃海汽車有限責(zé)任公司 

住所：丹東市臨港產(chǎn)業(yè)園區(qū)金泉路 6 號(hào) 

法定代表人：李海陽 

注冊(cè)資本：67,971 萬元 

經(jīng)營范圍：制造、銷售：汽車（不含小轎車）、特種專用車、汽車底盤及零部件。 

公司持有其 96.76%的股權(quán)。 

三、交易標(biāo)的基本情況 

1、本次出售的標(biāo)的資產(chǎn)為：公司持有的常州黃海 2.85%股權(quán)和丹東黃海持有的常州黃海 97.15%股權(quán)合計(jì) 100%的常州黃海股權(quán)。 

2、標(biāo)的資產(chǎn)的基本情況 

名稱：常州黃海汽車有限公司 

住所：常州市高新區(qū)韶山路 18 號(hào) 

注冊(cè)資本：35,055.75 萬元 

法定代表人：張馮軍 

公司類型：有限責(zé)任公司 

經(jīng)營范圍：汽車（除小轎車）、汽車底盤及其零部件的開發(fā)、設(shè)計(jì)、制造、銷售、售后服務(wù)；自營和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，國家限定企業(yè)經(jīng)營或者禁止進(jìn)出口的商品和技術(shù)除外。 

3、無其他優(yōu)先受讓權(quán)股東。 

4、審計(jì)情況  

以 2015 年 10 月 31 日為審計(jì)基準(zhǔn)日，具有從事證券、期貨業(yè)務(wù)資格的江蘇公證天業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)常州黃海進(jìn)行了審計(jì)，并出具了《常州黃海汽車有限公司審計(jì)報(bào)告》（蘇公C[2015]E7097 號(hào)）。常州黃海經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)總額為 57,771.32 萬元，負(fù)債總額為 37,697.24 萬元，資產(chǎn)凈額為 20,074.08 萬元。2015 年 1-10月實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 14,186.82 萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤-2,724.63 萬元。 

5、評(píng)估情況 

以 2015 年 10 月 31 日為評(píng)估基準(zhǔn)日，具有從事證券、期貨業(yè)務(wù)資格的江蘇中天資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所有限公司對(duì)常州黃海股東全部權(quán)益在評(píng)估基準(zhǔn)日的市場價(jià)值進(jìn)行了評(píng)估，并出具了《常高新集團(tuán)有限公司擬股權(quán)收購涉及的常州黃海汽車有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估報(bào)告》（蘇中資評(píng)報(bào)字(2015)第 C1083 號(hào)）。評(píng)估以資產(chǎn)的持續(xù)經(jīng)營和公開市場為前提，分別采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法和收益現(xiàn)值法兩種方法對(duì)常州黃海的股東全部權(quán)益進(jìn)行評(píng)估，并通過合理性分析后最終選取采用收益法的評(píng)估結(jié)果 43,000.00 萬元作為常州黃海股東全部權(quán)益價(jià)值的評(píng)估結(jié)論。具體結(jié)論如下： 

在評(píng)估基準(zhǔn)日 2015 年 10 月 31 日，在企業(yè)持續(xù)經(jīng)營及評(píng)估報(bào)告所列假設(shè)條件下，常州黃海賬面股東全部權(quán)益 20,074.08 萬元，采用收益法評(píng)估的股東全部權(quán)益價(jià)值為 43,000.00 萬元（取整到百萬），評(píng)估增值 22,925.92 萬元，增值率 114.21%。 

四、交易的主要內(nèi)容 

1、交易標(biāo)的：公司持有的常州黃海 2.85%股權(quán)和丹東黃海持有的常州黃海 97.15%股權(quán)合計(jì) 100%的常州黃海股權(quán)。 

2、交易價(jià)格：雙方以具有從事證券、期貨業(yè)務(wù)資格的江蘇中天資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所有限公司出具的評(píng)估報(bào)告（蘇中資評(píng)報(bào)字(2015)第C1083 號(hào)）和具有從事證券、期貨業(yè)務(wù)資格的江蘇公證天業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具《常州黃海汽車有限公司審計(jì)報(bào)告》（蘇公 C[2015]E7097 號(hào)）作為本次股權(quán)定價(jià)的參考依據(jù)，確定本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易總價(jià)款為人民幣 43,000 萬元。其中向公司支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款1,225.5 萬元；向丹東黃海支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 41,774.5 萬元。 

3、稅費(fèi)承擔(dān)：因本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓所涉及的有關(guān)稅費(fèi)，由各方依照相關(guān)法律法規(guī)以及當(dāng)?shù)卣挠嘘P(guān)規(guī)定執(zhí)行和承擔(dān)。 

4、協(xié)議生效時(shí)間：本合同經(jīng)轉(zhuǎn)讓方、受讓方和目標(biāo)公司簽署并經(jīng)雙方有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后生效。 

五、協(xié)議履行及對(duì)本公司的影響 

本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓符合公司整體的發(fā)展戰(zhàn)略，有利于公司進(jìn)一步優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化資源配置，專注新能源客車的發(fā)展。 

特此公告。 

遼寧曙光汽車集團(tuán)股份有限公司 

2015 年 12 月 16 日